Tỉnh nào ở Canada có mức thuế thấp nhất?

Thuế là một yếu tố quan trọng cần cân nhắc đối với những người có thu nhập ở Canada. Là một quốc gia có cơ sở hạ tầng phúc lợi phát triển và các chương trình công cộng dễ tiếp cận về mặt xã hội, thuế đóng một vai trò quan trọng trong xã hội Canada - và hơn thế nữa trong phúc lợi của người dân ở Canada.

Tuy nhiên, do có thể phải chịu thêm chi phí hoặc bị khấu trừ vào thu nhập của cá nhân nên vấn đề thuế suất thấp thường được nhiều người quan tâm.

Tỉnh hoặc vùng lãnh thổ có mức thuế thu nhập thấp nhất ở Canada là Nunavut; tuy nhiên, câu hỏi phức tạp hơn so với cái nhìn ban đầu.

Các loại thuế ở Canada:

Canada có nhiều loại thuế khác nhau; hai loại phổ biến nhất là:

Thuế thu nhập (được chia thành thuế thu nhập của Tỉnh và Liên bang); và
Thuế tiêu thụ (có thể chia thành Thuế bán hàng tổng thể và thuế bán hàng cấp tỉnh).

Tuy nhiên, hãy lưu ý rằng có một số loại thuế khác có thể liên quan đến trường hợp của bạn. Để tìm hiểu thêm về các loại thuế khác nhau ở Canada, hãy truy cập trang web chính phủ về thuế.

Thuế thu nhập

Thuế thu nhập ở Canada bị đánh hai lần. Đó là thuế thu nhập liên bang áp dụng cho tất cả cư dân ở Canada, trên tất cả các tỉnh và vùng lãnh thổ - và thuế thu nhập cấp tỉnh khác nhau tùy theo từng tỉnh. Các cá nhân ở Canada sẽ phải trả cả hai loại thuế thu nhập này.

Thuế suất của Canada được chia thành các khung thuế.

Một quan niệm sai lầm phổ biến về thuế thu nhập ở Canada là khi thu nhập của một người tăng lên (và các cá nhân tăng lên thông qua các khung thuế), thuế suất cố định đánh thuế tổng thu nhập của một người cũng tăng theo. Tuy nhiên, trường hợp này không phải như vậy; thay vào đó, thu nhập bị đánh thuế theo hệ thống phân cấp theo các khung thuế. Ví dụ:

Thuế suất năm 2023 quy định thuế 15% đối với thu nhập từ 53.359 CAD trở xuống và thuế 20,5% đối với thu nhập từ 53.359 USD đến 106.717 CAD.

Nếu thu nhập hàng năm của bạn ở Canada là 90.000 CAD, thay vì chỉ chuyển sang mức thuế suất liên bang có liên quan cho khung thuế của bạn (20,5%), thay vào đó, bạn sẽ phải trả thuế áp dụng cho số tiền tương ứng với khung thấp hơn (15% cho 53.359 CAD đầu tiên), trước khi trả mức thuế tương ứng (20,5%) cho số tiền vượt quá giới hạn khung. Điều này có nghĩa là thay vì phải trả 18.950 USD thuế thu nhập (thuế suất cố định 20,5%), bạn chỉ phải trả thuế thu nhập hàng năm cho 15.515 USD.

Vì vậy, để xác định tỉnh nào thực sự có mức thuế suất thấp nhất, chúng ta cần sử dụng mức lương mẫu để đánh giá rõ hơn các loại thuế liên quan có thể có. Theo Cơ quan Thống kê Canada, thu nhập việc làm trung bình trên toàn quốc của một lao động Canada (từ 16 tuổi trở lên) vào năm 2021 (Khảo sát thu nhập Canada hiện có gần đây nhất) là 51.600 CAD - mà chúng ta có thể sử dụng làm thu nhập trước thuế.

Thuế suất liên bang vào năm 2023 đối với mức lương này là 15%. Dưới đây là danh sách số tiền mà một cá nhân kiếm được mức lương này sẽ phải đóng thuế ở mỗi tỉnh:

British Columbia: 7.515 CAD;
Alberta: 8.399 CAD;
Saskatchewan: 8.296 CAD;
Manitoba: 9.564 CAD;
Ontario: 7.449 CAD;
Quebec: 9.331 CAD;
New Brunswick: 9.173 CAD;
Nova Scotia: 7.515 CAD;
Đảo Hoàng tử Edward: 9.909 CAD;
Newfoundland và Labrador: 9.487 CAD;
Lãnh thổ Tây Bắc: 7.502 CAD;
Nunavut: 6.727 CAD; và
Yukon: 7.704 CAD.

Chúng ta có thể thấy số thuế phải nộp ở Nunavut là thấp nhất; tuy nhiên, điều này có thể không cố định và có thể thay đổi rất nhiều tùy theo thu nhập và chi phí của một người. Để biết rõ nhất về những loại thuế bạn có thể phải trả ở mỗi tỉnh, bạn có thể truy cập trang thuế suất cấp tỉnh năm 2023 của chính phủ.

Thuế tiêu dùng

Thuế tiêu dùng được chia tương tự như thuế thu nhập. Trong khi chính phủ liên bang áp đặt thuế tiêu dùng quốc gia được gọi là Thuế bán hàng chung (GST), mỗi tỉnh cũng có Thuế bán hàng cấp tỉnh (PST) riêng. Người dân Canada phải trả cả hai loại thuế đối với hàng hóa và/hoặc dịch vụ mua ở Canada. Lưu ý rằng một số hàng hóa và dịch vụ được miễn các loại thuế này.

Một số tỉnh kết hợp GST với PST địa phương của họ, tạo ra cái gọi là Thuế bán hàng hài hòa (HST). Mặc dù HST hoạt động giống hệt như tính thuế GST và PST riêng biệt, nhưng việc ghi sổ kế toán dưới dạng thuế suất duy nhất sẽ thuận tiện hơn.

Thuế GST quốc gia ở Canada (năm 2023) là 5%.

Trong số các tỉnh áp dụng cả hai mức thuế tiêu dùng, sau đây là mức PST năm 2023: