Theo báo cáo gần đây của BMO, ước tính có 62 phần trăm người lớn ở Canada có tài khoản tiết kiệm miễn thuế (TFSA) với số dư trung bình là 41.510 đô la vào năm 2023.

Sự thành công của TFSA kể từ khi ra mắt vào năm 2009 bắt nguồn từ tính đơn giản của nó; bạn có thể đầu tư vào bất kỳ thứ gì được giao dịch trên các sàn giao dịch toàn cầu lớn. Nếu bạn thành công, bạn sẽ không phải trả thuế cho khoản lãi.

TFSA khác với các tài khoản đầu tư khác vì thu nhập từ vốn đầu tư cổ phiếu và thu nhập từ cổ tức hoặc thu nhập cố định không bị đánh thuế… trong hầu hết các trường hợp.

Niềm tin rằng tất cả các khoản lãi đầu tư đều được miễn thuế là một trong sáu quan niệm sai lầm phổ biến về TFSA có thể dẫn đến việc bỏ lỡ khoản tiết kiệm thuế hoặc tệ hơn là bị Cơ quan Thuế Canada (CRA) phạt tài chính.

1. Lợi nhuận đầu tư không bao giờ bị đánh thuế

Nửa “miễn thuế” của TFSA là sai lệch.

Cổ tức Mỹ được tạo ra trong TFSA phải chịu thuế khấu trừ 15 phần trăm thay mặt cho Cơ quan Thuế vụ Nội địa (IRS). Thuế này được chính phủ Mỹ áp dụng trực tiếp và không thể được hoàn lại thông qua tín dụng thuế nước ngoài trong TFSA.

Bao gồm cả khoản thanh toán cổ tức bằng đô la Mỹ từ các công ty toàn cầu hào phóng và đáng tin cậy, là một phần của 97 phần trăm cổ phiếu toàn cầu được giao dịch công khai không phải của Canada.

Nó cũng bao gồm các quỹ tương hỗ nước ngoài hoặc quỹ giao dịch trên sàn chứng khoán (ETF), và thậm chí cả các quỹ tương hỗ và ETF của Canada nắm giữ cổ phiếu nước ngoài.

2. TFSA là tài khoản tiết kiệm

Ngay cả một nửa “tài khoản tiết kiệm” của TFSA cũng gây hiểu lầm.

Vì chỉ có lợi nhuận đầu tư mới được miễn thuế, nên việc coi TFSA giống như một tài khoản tiết kiệm thông thường - thường tạo ra lợi nhuận âm sau khi trừ phí - là vô nghĩa.

Ngay cả lợi nhuận từ “tài khoản tiết kiệm lãi suất cao” cũng rất ít đối với số tiền nhỏ và thấp hơn nhiều so với hai phần trăm đối với số dư lớn.

Cần phải đầu tư các khoản đóng góp TFSA để được hưởng lợi từ khoản tiết kiệm thuế. Điều đó có thể bao gồm chứng chỉ đầu tư được đảm bảo (GIC), hiện mang lại lợi nhuận khoảng năm phần trăm hàng năm và nếu không sẽ bị đánh thuế đầy đủ trong một tài khoản không đăng ký.

Các khoản đầu tư TFSA có hiệu quả về thuế cũng bao gồm chứng khoán như cổ phiếu, quỹ tương hỗ và quỹ giao dịch trên sàn (ETF), trong đó một nửa lợi nhuận từ lãi vốn sẽ bị đánh thuế trong một tài khoản không đăng ký.

3. Các khoản đóng góp được khấu trừ thuế

Nhiều người Canada nhầm lẫn TFSA với chương trình tiết kiệm hưu trí đã đăng ký (RRSP), cho phép khấu trừ các khoản đóng góp khỏi thu nhập chịu thuế.

Lợi nhuận từ các khoản đầu tư TFSA thường được miễn thuế nhưng các khoản đóng góp thì không.

4. Có thể đóng góp lại bất kỳ lúc nào

Không giống như RRSP, có thể rút tiền từ TFSA bất kỳ lúc nào mà không phải chịu hậu quả về thuế.

Ngoài ra, không giống như RRSP, hạn mức đóng góp được phép từ khoản rút tiền từ TFSA được khôi phục hoàn toàn.

Nhưng nếu đóng góp số tiền tối đa, hạn mức đóng góp từ TFSA sẽ không được khôi phục cho đến năm dương lịch tiếp theo.

5. Ngân hàng sẽ thông báo cho bạn khi đạt đến mức tối đa

Nhiều người Canada đóng góp vào TFSA thông qua nhiều tổ chức và chủ tài khoản có trách nhiệm đảm bảo người đóng không vượt quá hạn mức. Đóng góp quá mức có thể dẫn đến hình phạt tài chính.

CRA theo dõi hạn mức TFSA của các cá nhân trên báo cáo thuế hàng năm và tài khoản trực tuyến của CRA nhưng chúng thường dành cho năm trước, vì vậy hãy đảm bảo bao gồm các khoản đóng góp được thực hiện trong năm hiện tại.

Tổng hạn mức đóng góp TFSA cho bất kỳ ai trên 18 tuổi đã được mở rộng thêm 7.000 đô la bắt đầu từ ngày 1 tháng 1. Không gian đóng góp tích lũy thay đổi đối với các cá nhân dựa trên các khoản đóng góp và rút tiền được thực hiện trong những năm qua.

Để có ý tưởng về ý nghĩa tiềm ẩn của nó, tổng số tiền được phép đối với những người từ 18 tuổi trở lên kể từ khi thành lập hiện là 95.000 đô la.

6. TFSA dành cho các mục tiêu ngắn hạn

TFSA thường được coi là công cụ tiết kiệm ngắn hạn để tài trợ cho những thứ như xe hơi mới, hồ bơi hoặc kỳ nghỉ lớn. Điều đó đúng, nhưng xét đến mức giới hạn đóng góp đã tăng lên bao nhiêu, thì đây cũng có thể là công cụ tiết kiệm hưu trí hiệu quả về thuế khi kết hợp với RRSP.

Các khoản đóng góp RRSP và bất kỳ khoản lãi nào mà chúng tạo ra dưới dạng đầu tư đều bị đánh thuế đầy đủ khi chúng được rút ra. Nếu các khoản đầu tư đó tăng quá nhiều, những người đã nghỉ hưu có thể bị buộc phải rút tiền ở mức thuế suất cao hơn và thậm chí phải đối mặt với việc thu hồi An sinh Tuổi già (OAS).

Việc chia nhỏ tiền tiết kiệm hưu trí một cách chiến lược giữa RRSP và TFSA ngay hôm nay cho phép bạn giới hạn số tiền rút RRSP ở mức thuế suất thấp nhất trong tương lai và bổ sung các khoản tiền cần thiết bằng các khoản rút TFSA không chịu thuế.

© 2024 BNNBloomberg.ca

Bản tiếng Việt của The Canada Life