Tài khoản Tiết kiệm Ngôi nhà Đầu tiên Miễn thuế đã ra mắt hôm 1/4

Người Canada có thể sớm nhận được một số hỗ trợ khi mua nhà khi Tài khoản Tiết kiệm Ngôi nhà Đầu tiên Miễn thuế (FHSA) của chính phủ liên bang ra mắt vào ngày 1 tháng 4.

Chương trình này đã được công bố trong ngân sách liên bang năm 2022 và nhằm mục đích giúp những người mua nhà lần đầu tham gia vào thị trường nhà ở đắt đỏ của Canada.

Đây là những gì người Canada cần biết về phương tiện tiết kiệm đã ra mắt hôm thứ Bảy.

FHSA LÀ GÌ?

FHSA là sự kết hợp giữa Kế hoạch Tiết kiệm Hưu trí đã đăng ký (RRSP) và Tài khoản Tiết kiệm Miễn thuế (TFSA), nhưng nó đặc biệt hướng tới việc tiết kiệm để mua một ngôi nhà.

Đóng góp vào tài khoản sẽ được khấu trừ thuế và rút tiền để mua nhà sẽ không phải chịu thuế.

Để đủ điều kiện mở tài khoản, một cá nhân phải là cư dân Canada trong độ tuổi từ 18 đến 71 và là người mua nhà lần đầu. Ở một số tỉnh mà độ tuổi hợp pháp để ký hợp đồng là 19, cư dân sẽ phải đợi đến tuổi đó để mở tài khoản.

Nếu bạn trở thành người không cư trú tại Canada sau khi bạn đã mở FHSA, bạn có thể tham gia đóng góp bình thường; tuy nhiên, bạn không thể rút tiền để mua hoặc xây nhà khi bạn không phải là cư dân Canada.

Sẽ có giới hạn đóng hàng năm là 8.000 đô la, nhưng phần đóng hàng năm chưa sử dụng có thể được chuyển sang năm tiếp theo. Giới hạn trọn đời của FHSA là 40.000 đô la.

Tài khoản có thể vẫn mở cho đến ngày kỷ niệm 15 năm mở tài khoản, cho đến khi người đó bước sang tuổi 71 hoặc năm sau lần rút FHSA đủ điều kiện đầu tiên của họ, tùy điều kiện nào đến trước.

ĐẦU TƯ VÀ RÚT TIỀN

Người Canada có thể có các khoản đầu tư giống như TFSA, trong Tài khoản Tiết kiệm Ngôi nhà Đầu tiên. Điều này có nghĩa là bạn có thể nắm giữ các tài sản như chứng khoán giao dịch công khai, quỹ tương hỗ và trái phiếu.

Tuy nhiên, khi đến lúc rút tiền từ FHSA, có một số yêu cầu phải được đáp ứng.

Tài sản mà tiền đang được sử dụng để mua phải ở Canada, người nộp thuế phải có ý định sống trong ngôi nhà đó làm nơi ở chính của họ và họ cần có văn bản đồng ý mua hoặc xây dựng một ngôi nhà đủ điều kiện trước ngày 1 tháng 10 của năm sau khi rút tiền.

Điều đáng chú ý là bất kỳ ai có tiền trong cả FHSA và Kế hoạch Người Mua nhà sẽ không được phép rút tiền từ cả hai tài khoản cho cùng một giao dịch mua nhà.

Nếu bạn chuyển nhiều hơn mức đóng góp FHSA của mình cho năm đó, thông thường bạn sẽ phải trả thuế một phần trăm mỗi tháng cho số tiền vượt quá cao nhất trong tháng đó.

Trang web của chính phủ liên bang cho biết người Canada có thể loại bỏ số tiền FHSA dư thừa bằng cách: “Rút một số tiền được chỉ định từ FHSA của bạn (rút tiền được chỉ định) hoặc chuyển trực tiếp một số tiền được chỉ định từ FHSA của bạn sang RRSP hoặc RRIF của bạn (chuyển khoản được chỉ định) hoặc thực hiện rút tiền chịu thuế từ FHSA của bạn hoặc bất kỳ khoản tiền nào được coi là bao gồm trong thu nhập nếu tài khoản mất trạng thái FHSA.”

MÙA THUẾ

Trong khi chúng ta đang ở giữa mùa khai thuế, người dân Canada nên lưu ý rằng các khoản đóng góp cho FHSA của bạn trong 60 ngày đầu tiên của năm không được khấu trừ trên tờ khai thuế thu nhập của năm trước.

Trang web của chính phủ liên bang nói thêm rằng “Bạn cũng không thể yêu cầu khấu trừ thuế cho bất kỳ khoản đóng góp nào cho FHSA mà bạn thực hiện sau lần rút tiền đủ điều kiện đầu tiên của mình.”

Mặc dù các khoản đóng góp cho FHSA thường được khấu trừ, nhưng nếu người Canada dự định chuyển từ tài khoản RRSP của họ sang tài khoản nhà ở, khoản tiền đó sẽ không được khấu trừ.

ĐỦ CHO KHOẢN THANH TOÁN TRƯỚC?

Tim Cestnick, đồng sáng lập kiêm CEO của Our Family Office, cho biết FHSA là một ý tưởng tuyệt vời của chính phủ liên bang, nhưng ông không biết nó sẽ giúp ích bao nhiêu cho người Canada mua nhà bình thường.

“Bốn mươi nghìn đô la sẽ không đủ để thực sự đóng vai trò là khoản trả trước trong hầu hết các trường hợp,” Cestnick nói trong một cuộc phỏng vấn qua điện thoại vào tháng 8 năm ngoái.

“Hầu hết thời gian bạn sẽ cần đặt cọc 10 phần trăm và không có quá nhiều ngôi nhà mà bạn có thể mua với giá 400.000 đô la ở Canada ngay bây giờ, chắc chắn là ở các thành phố lớn như Toronto và Vancouver, nơi nó sẽ là một thách thức để tiết kiệm đủ cho một khoản thanh toán trước.”

Tuy nhiên, Cestnick cho biết tất cả những người mua nhà lần đầu nên nghĩ đến việc thiết lập một tài khoản, bất kể họ có sử dụng nó hay không.

Cestnick nói: “Tôi nghĩ những người mua nhà lần đầu không cần phải nghĩ ngợi gì khi thiết lập tài khoản vì nó không gây hại cho bạn theo bất kỳ cách nào.”

“Bạn có thể rút tiền miễn thuế nếu mua nhà, nếu không, số tiền đó sẽ được chuyển vào tài khoản RRSP của bạn và đó đều là những lựa chọn tốt.”