Khi thời hạn đăng ký kế hoạch tiết kiệm hưu trí (RRSP) ngày 29 tháng 2 đang đến gần, một khảo sát mới của Edward Jones Canada cho thấy gần một nửa số người Canada dự kiến sẽ đóng góp thu nhập năm 2023.
Liệu RRSP có phải là lựa chọn tốt nhất cho khoản đầu tư hưu trí từ góc độ thuế hay không tùy thuộc vào hoàn cảnh cá nhân. Trong một số trường hợp, việc đóng góp vào tài khoản tiết kiệm miễn thuế (TFSA) có thể mang lại khoản tiết kiệm lớn hơn. Đối với các nhà đầu tư có tầm nhìn dài hạn hơn về việc nghỉ hưu, sự kết hợp đúng đắn của cả hai có thể tạo nên điều kỳ diệu.
RRSP: tiết kiệm ngay, thanh toán sau
Người Canada mong muốn được hoàn thuế RRSP vào mùa xuân nhưng không phải tất cả các khoản hoàn thuế đều như nhau. RRSP mang lại lợi thế về thuế lớn nhất cho người Canada giàu có vì các khoản đóng góp có thể được khấu trừ ở mức thuế suất biên cao nhất.
Điều đó có nghĩa là những người có thu nhập hàng năm trên 250.000 đô la, bị đánh thuế ở mức biên liên bang/tỉnh kết hợp là 50%, sẽ giảm hóa đơn thuế xuống một nửa số tiền đóng góp của họ.
Ở đầu bên kia của thang thu nhập, một người kiếm được ít hơn 50.000 đô la và bị đánh thuế ở mức 15% sẽ chỉ giảm hóa đơn thuế của họ 15%.
Tính theo đồng đô la, khoản tiết kiệm thuế đối với khoản đóng góp RRSP trị giá 10.000 đô la từ người có thu nhập cao nhất sẽ là 5.000 đô la so với 1.500 đô la của người có thu nhập thấp nhất.
Các khoản đầu tư RRSP có thể được miễn thuế cho đến khi chúng được rút ra; lý tưởng nhất là ở mức lãi suất cận biên thấp hơn khi nghỉ hưu. Đó là lý do tại sao điều quan trọng là phải nhắm mục tiêu đóng góp vào những năm có thu nhập cao khi mức tiết kiệm thuế cao và chuyển sang đóng góp khi thu nhập thấp.
RRSP không phải lúc nào cũng là ánh nắng và hoa hồng dành cho người giàu. Nếu RRSP của họ tăng quá nhiều, cuối cùng họ sẽ buộc phải rút tiền ở mức tối thiểu với mức thuế cao hơn và thậm chí có nguy cơ bị thu hồi An ninh Tuổi già (OAS).
TFSA: thanh toán ngay, tiết kiệm sau
Bạn sẽ không gặp vấn đề đó với TFSA vì ngay từ đầu các khoản đóng góp không được miễn thuế. Bạn không thể khấu trừ các khoản đóng góp từ thu nhập chịu thuế nhưng bất kỳ khoản lãi nào thu được từ các khoản đầu tư trong TFSA (ngoài cổ tức từ cổ phiếu nước ngoài) đều không bị đánh thuế. Việc rút tiền có thể được thực hiện bất cứ lúc nào mà không có hậu quả về thuế.
Trong hầu hết các trường hợp, việc chuyển các khoản đóng góp hoặc hoàn trả RRSP sang TFSA sẽ có ý nghĩa hơn đối với người Canada bị đánh thuế ở mức thuế suất cận biên thấp hơn. Có giới hạn đóng góp RRSP, (18% thu nhập năm 2023 lên tới 31.560 đô la), nhưng không gian chưa sử dụng có thể được chuyển sang các năm sau.
TFSA ban đầu được dự định là một công cụ tiết kiệm ngắn hạn khi được giới thiệu vào năm 2008 và giới hạn đóng góp ở mức thấp. Vào năm 2024, giới hạn đóng góp TFSA đối với những người từ 18 tuổi trở lên khi TFSA được triển khai vào năm 2009 đã tăng lên 88.000 đô la, nhưng có thể khác nhau giữa các cá nhân tùy thuộc vào số tiền rút được thực hiện trong nhiều năm.
Tổng không gian cho phép dự kiến sẽ tăng trong những năm tới, khiến TFSA trở thành một máy động lực tiết kiệm hưu trí tiềm năng.
RRSP và TFSA: tốt nhất của cả hai thế giới
Các nhà đầu tư có thể tránh rủi ro RRSP mở rộng đến mức thuế rút tiền cao hơn và thu hồi OAS bằng cách chuyển các khoản đóng góp vào TFSA một cách có chiến lược trước khi nghỉ hưu.
Việc gửi một lượng tiền mặt đáng kể vào TFSA cho phép người về hưu nạp thêm tiền mặt cần thiết mà không phải chịu hậu quả về thuế, đồng thời duy trì số tiền rút từ RRSP ở mức thuế thấp nhất.
Hầu như bất kỳ khoản đầu tư nào đều được phép vào trong cả RRSP và TFSA - cổ phiếu, trái phiếu, quỹ tương hỗ, quỹ giao dịch trao đổi - mang đến cơ hội sử dụng cả hai như một danh mục đầu tư duy nhất.
Hợp nhất các khoản đầu tư hưu trí giúp giảm thiểu rủi ro tổng thể bằng cách đa dạng hóa giữa các ngành và khu vực địa lý, đồng thời phân chia tài sản giữa vốn chủ sở hữu và thu nhập cố định.
© 2024 BNN Bloomberg/ Dale Jackson
Bản tiếng Việt của The Canada Life
