Bài viết của Kim Moody

Mọi người tự động cho rằng bạn đang nói đến thuế thu nhập khi bạn nói chuyện với họ về việc nộp thuế, nhưng bạn đã bao giờ nghĩ về tất cả các loại thuế và phí và lệ phí khác của chính phủ làm xói mòn thu nhập và tài sản của bạn chưa?

Về mặt kỹ thuật, thuế là bắt buộc, không có lợi ích trực tiếp cho các khoản thanh toán đó. Phí do chính phủ thu thường để đổi lấy một số loại dịch vụ hoặc lợi ích khác. Lệ phí thường được áp dụng cho một ngành hoặc hoạt động, nhưng có thể bao gồm một loại chi phí rộng rãi. Trong thực tế, sự khác biệt giữa phí và lệ phí có thể rất mơ hồ.

Dưới đây là danh sách nhanh về một số loại thuế và phí và lệ phí rõ ràng hơn mà các gia đình Canada sẽ phải trả trong một năm:

1. Thuế thu nhập liên bang và cấp tỉnh: Tỷ lệ thay đổi tùy theo thu nhập chịu thuế và tỉnh cư trú đối với cá nhân, nhưng dao động từ mức thấp là 0 đến mức cao là khoảng 54%. Các loại thuế này bao gồm thuế đối với việc làm, lãi vốn, thu nhập từ tài sản, thu nhập từ kinh doanh, v.v.

2. Quỹ Hưu trí Canada (Canada Pension Plan), Quỹ Hưu trí Québec (Québec Pension Plan) và Bảo hiểm Việc làm (Employment Insurance): Đây là một hình thức thuế lương vì các khoản đóng góp của người nộp thuế là bắt buộc.

3. GST/HST: Có một số ngoại lệ đối với thuế tiêu thụ giá trị gia tăng của Canada, nhưng nó có thể dao động từ mức thấp là 5% (ở Alberta, Nunavut, Yukon và Lãnh thổ Tây Bắc) đến mức cao là 15% ở hầu hết các tỉnh Đại Tây Dương.

4. Thuế bán hàng cấp tỉnh (PST): British Columbia, Manitoba, Quebec và Saskatchewan cũng thu thuế bán hàng cấp tỉnh riêng vì chúng không được hài hòa với GST. Điều này gây ra sự nhầm lẫn rõ ràng ở các tỉnh đó về những gì phải chịu thuế cho mục đích PST so với mục đích GST.

5. Thuế tiêu thụ đặc biệt liên bang và cấp tỉnh đối với xăng và các nhiên liệu khác, cùng với thuế carbon bổ sung.

6. Thuế tiêu thụ đặc biệt liên bang và cấp tỉnh đối với rượu.

7. Thuế quan và thuế nhập khẩu liên bang đối với một số hàng hóa nhập khẩu nhất định.

8. Thuế hàng xa xỉ liên bang đối với một số ô tô, máy bay và thuyền nhất định.

9. Phí an ninh hành khách hàng không: Phí này được thu trên cơ sở mỗi hành khách, tùy thuộc vào loại chuyến bay.

10. Phí đăng ký phương tiện và giấy phép lái xe cấp tỉnh: Tất cả các tỉnh đều thu phí đăng ký phương tiện và giấy phép lái xe.

11. Thuế bất động sản thành phố: Mỗi thành phố ở Canada đều thu một khoản thuế đáng yêu từ bạn vì niềm vui sở hữu bất động sản trong khu vực pháp lý của họ.

12. Thuế chuyển nhượng bất động sản: Một số tỉnh, chẳng hạn như British Columbia và Ontario, thu thuế chuyển nhượng đất mỗi khi quyền sở hữu bất động sản được chuyển giao.

13. Thuế phí bảo hiểm nhân thọ: Nếu bạn sở hữu hợp đồng bảo hiểm nhân thọ ở Canada, thì bạn đang gián tiếp trả thuế phí bảo hiểm cấp tỉnh mà các công ty bảo hiểm nhân thọ phải trả.

14. Phí phát triển: Thường được các nhà phát triển đất đai trả cho các thành phố để tài trợ cho các cơ sở hạ tầng khác nhau (trường học, đường sá, v.v.) và được chuyển cho người mua bất động sản.

15. Phí đổ rác thải thành phố: Nếu bạn muốn đổ rác, thường sẽ có chi phí cho việc đó.

16. Phí và tiền phạt đỗ xe thành phố: Nếu bạn muốn đỗ xe trong thành phố, sẽ có chi phí cho việc đó.

17. Phí cầu đường: Một số tỉnh, chẳng hạn như Ontario, thu phí để sử dụng một số đường và cầu nhất định.

18. Phí cho thuê ngắn hạn: Một số thành phố thu phí đăng ký cho niềm vui cho thuê tài sản của bạn. Chi phí này được chuyển cho người thuê.

19. Phí cấp phép kinh doanh: Nhiều thành phố thu phí khi bắt đầu hoặc điều hành một doanh nghiệp.

20. Phí giấy phép xây dựng: Thường có yêu cầu giấy phép của thành phố với một khoản phí để xây dựng hoặc cải tạo nhà của bạn.

21. Phí dịch vụ khẩn cấp: Có một mức giá phải trả nếu bạn cần xe cứu thương.

22. Thuế nhà trống: Một số thành phố, chẳng hạn như Toronto và Vancouver, có thuế nhà trống có thể áp dụng cho cư dân nếu tài sản của họ bị bỏ trống quá lâu.

23. Phí hộ chiếu: Có một khoản phí để lấy hộ chiếu.

24. Phí vũ khí: Có một khoản phí để lấy súng.

25. Phí bảo hiểm y tế Ontario: Tỉnh này thu tối đa 900 đô la mỗi năm, tùy thuộc vào thu nhập chịu thuế của bạn. Alberta và British Columbia trước đây có phí bảo hiểm y tế, nhưng đã bãi bỏ chúng.

Tôi có thể tiếp tục liệt kê mãi. Hy vọng rằng bạn đã thấy bức tranh toàn cảnh rằng thuế, phí và lệ phí mang lại một chi phí khổng lồ cho các gia đình.

Cuộc khảo sát hàng năm gây sốc của Viện Fraser về gánh nặng thuế đối với một gia đình trung bình người Canada gồm bốn người (vợ chồng kết hôn với hai con nhỏ) cho biết gánh nặng thuế vào năm 2023 là 43% thu nhập tiền mặt của gia đình. Tỷ lệ này không bao gồm một số phí và lệ phí được liệt kê ở trên, và nó cũng cao hơn đáng kể so với chi phí kết hợp cho thực phẩm, quần áo và chỗ ở.

Rõ ràng là chính phủ của chúng ta tìm ra những cách để đánh thuế, thu phí và lệ phí từ người Canada và có một sự thèm muốn vô độ để làm điều đó nhiều hơn. Một số khoản phí này rất rõ ràng, nhưng nhiều khoản bị chôn vùi trong chữ in nhỏ của cuộc sống hàng ngày, lặng lẽ làm cạn kiệt ví tiền.

Việc gánh nặng thuế của một gia đình trung bình vượt quá chi phí sinh hoạt cơ bản kết hợp của họ nên là một lời cảnh tỉnh để xem xét kỹ lưỡng những gì bạn đang trả và hỏi liệu bạn có nhận được giá trị tốt tương xứng hay không.

Câu trả lời là một tiếng "không" dứt khoát. Chúng ta nên mong đợi nhiều hơn cho những đóng góp khó kiếm được của mình và điều đó bắt đầu bằng việc yêu cầu ngân sách cân bằng (không chơi trò chơi kế toán để đạt được ngân sách cân bằng hoặc giảm thâm hụt như Mark Carney đang đề xuất thực hiện) và sự tôn trọng đối với tiền thuế của người dân từ các chính trị gia của chúng ta.

"Cách tốt nhất để dạy con bạn về thuế là ăn 30% kem của chúng," diễn viên nổi tiếng Bill Murray từng nói. Ngoại trừ ở Canada, tỷ lệ ăn kem cao hơn nhiều so với 43%. Tôi tin chắc rằng con bạn sẽ không cảm thấy chúng nhận được giá trị tốt tương xứng khi bạn ăn 43% đó.

Kim Moody, FCPA, FCA, TEP, là người sáng lập Moodys Tax/Moodys Private Client, cựu chủ tịch của Tổ chức Thuế Canada, cựu chủ tịch của Hiệp hội Chuyên gia Bất động sản (Canada) và đã giữ nhiều vị trí lãnh đạo khác trong cộng đồng thuế Canada. Ông có thể được liên lạc tại kgcm@kimgcmoody.com và hồ sơ LinkedIn của ông là https://www.linkedin.com/in/kimgcmoody.

© 2025 Financial Post

Bản tiếng Việt của The Canada Life