Việc thu hồi lại An ninh Tuổi già (OAS) thường là điều cuối cùng mà các nhà đầu tư hưu trí trẻ tuổi nghĩ tới, nhưng theo Cơ quan Thống kê Canada, hơn 500.000 người cao tuổi tương đương 8,3% tổng số người nhận OAS đã bị ảnh hưởng bởi thu hồi từ Ottawa.

Tên chính thức của nó là thuế thu hồi lương hưu An ninh Tuổi già và nó bắt đầu có hiệu lực khi thu nhập chịu thuế hàng năm của người nhận đạt đến một ngưỡng nhất định. Vào năm 2024, ngưỡng đó là 90.997 đô la nhưng nó thay đổi mỗi năm.

Nếu thu nhập của bạn vượt quá ngưỡng, bạn phải hoàn trả một phần của toàn bộ lương hưu OAS của mình theo công thức đặt trước từ Cơ quan Thuế Canada (CRA). Thu nhập của bạn càng vượt quá ngưỡng thì khoản thu hồi càng lớn.

Thu hồi OAS thường là kết quả của việc đóng góp quá nhiều vào kế hoạch tiết kiệm hưu trí đã đăng ký (RRSP) của bạn, khiến các khoản đầu tư đó tăng trưởng nhiều hơn dự kiến hoặc kết hợp cả hai.

Tệ hơn nữa, RRSP phải được chuyển đổi thành quỹ thu nhập hưu trí đã đăng ký (RRIF) khi chủ sở hữu kế hoạch bước sang tuổi 71 và số tiền rút tối thiểu bắt buộc được yêu cầu dựa trên số tiền trong kế hoạch. Nếu vẫn còn nhiều tiền trong kế hoạch, số tiền rút ra sẽ bị đánh thuế ở mức cao.

Có nhiều cách để tránh bị thu hồi và hóa đơn thuế cao khi nghỉ hưu bằng cách hành động sớm trong đời. Một chuyên gia thuế có trình độ có thể giúp đỡ, nhưng dưới đây là một số điều bạn nên cân nhắc:

Chuyển các khoản đóng góp hưu trí sang TFSA

Tài khoản tiết kiệm miễn thuế (TFSA) ban đầu được dự định là một phương tiện tiết kiệm ngắn hạn nhưng do giới hạn đóng góp đã tăng lên kể từ khi thành lập nên nó đã trở thành một công cụ tiết kiệm hưu trí tuyệt vời.

Khoản đóng góp TFSA không thể được khấu trừ khỏi thu nhập chịu thuế như RRSP, nhưng số tiền rút ra không bao giờ bị đánh thuế.

Việc đạt được sự cân bằng hợp lý giữa RRSP và TFSA của bạn theo thời gian sẽ cho phép bạn rút tiền từ RRSP của mình với mức thuế suất thấp hơn và nạp thêm bất kỳ khoản tiền nào khác mà bạn cần từ TFSA của mình.

Đầu tư thông qua tài khoản giao dịch chưa đăng ký

TFSA và RRSP đều có giới hạn đóng góp. Nếu RRSP của bạn tăng quá nhanh và TFSA của bạn đã đạt mức tối đa, có lẽ đã đến lúc đầu tư thông qua tài khoản giao dịch chưa đăng ký.

Các đặc quyền không hào phóng nhưng chỉ một nửa số tiền lãi từ cổ phiếu được bán bị đánh thuế và khoản lỗ vốn từ cổ phiếu được bán có thể bù đắp cho khoản lãi vốn bị trả thuế trong ba năm trước hoặc bất kỳ khoản lãi vốn nào trong tương lai.

Các khoản tín dụng thuế cũng có sẵn để áp dụng cho việc chi trả cổ tức từ các công ty đủ điều kiện trong các tài khoản chưa đăng ký.

Phân chia thu nhập giữa vợ chồng

Ở tuổi 65, các cặp vợ chồng có thể chia sẻ gánh nặng thuế thu nhập bằng cách chuyển tới 50% thu nhập từ người phối ngẫu có thu nhập cao hơn sang người phối ngẫu có thu nhập thấp hơn (ở mức thuế suất thấp hơn).

Các cặp vợ chồng trẻ hơn có thể hành động để cân bằng trước khoản tiết kiệm chịu thuế của họ thông qua RRSP của vợ chồng, trong đó vợ/chồng có thu nhập cao hơn đóng góp vào RRSP của vợ/chồng có thu nhập thấp hơn.

RRSP của vợ/chồng cũng cho phép người đóng góp thu nhập cao hơn khấu trừ khoản đóng góp của họ để tiết kiệm thuế lớn hơn ở mức thông thường.

Rút tiền mạnh mẽ hơn trong giai đoạn đầu nghỉ hưu

Thu hồi đáng kể RRSP và RRIF cũng có thể tránh được bằng cách tiền mạnh mẽ trong giai đoạn đầu nghỉ hưu; ngay cả khi điều đó có nghĩa là một phần trong số đó sẽ bị đánh thuế ở mức cao nhất tiếp theo. Chẳng hạn, tốt hơn là nên lấy nó ở mức 30% thay vì 40%.

Tiền mặt bổ sung có thể được đưa vào các phương tiện đầu tư hiệu quả hơn về thuế như TFSA.

Tuy nhiên, điều quan trọng là phải đảm bảo rằng số tiền mặt bổ sung vẫn được đầu tư. Việc rút sớm quá nhiều để tiết kiệm thuế sẽ khiến cho các khoản đầu tư phát triển có ít thời gian hơn và ít tiền hơn nếu người nắm giữ kế hoạch sống đến tuổi già.

Lựa chọn hiệu quả nhất về thuế: nghỉ hưu sớm

Cách hiệu quả nhất để giảm thuế thu nhập là giảm thu nhập của bạn. Nếu RRSP của bạn vượt quá kỳ vọng, hãy cân nhắc việc nghỉ hưu sớm. Thời gian bạn có được cho bản thân là vô giá và không phải chịu thuế.

Điều quan trọng cần ghi nhớ là có quá nhiều tiền là một vấn đề tốt.

© 2024 BNN Bloomberg/Dale Jackson

BẢN TIẾNG VIỆT CỦA THE CANADA LIFE