Bạn có làm việc tại nhà trong năm 2023 hay bạn đang làm việc tại nhà trong năm nay?
Trong khi nhiều công ty ở Canada đã bắt đầu quay lại chính sách làm việc tại văn phòng, một số lượng lớn người vẫn làm việc tại nhà với tư cách là nhân viên, người làm việc tự do hoặc chủ doanh nghiệp nhỏ.
Làm việc tại nhà chắc chắn có một số đặc quyền và lợi ích, chẳng hạn như khả năng làm việc trong bộ đồ ngủ hoặc làm việc nhà trong khi bạn đang nhận các cuộc gọi công việc. Tuy nhiên, nó có thể thay đổi cách bạn nộp tờ khai thuế. Dưới đây là hướng dẫn nhanh về những gì cần chuẩn bị.
Tính đến tháng 11 năm 2023, khoảng 20% người Canada vẫn làm việc tại nhà, giảm từ 30% vào tháng 1 năm 2022 và 40% vào tháng 4 năm 2020, trong thời kỳ cao điểm của đại dịch.
Mô hình doanh nghiệp làm việc tại nhà rất phù hợp với một số công ty vì nó cho phép họ thu nhỏ không gian văn phòng và tạo ra một mô hình hoạt động hiệu quả hơn. Các công ty khác nhận thấy rằng họ hoạt động hiệu quả hơn bằng cách yêu cầu nhân viên làm việc tại văn phòng trung tâm, nếu không phải toàn thời gian thì ít nhất là bán thời gian với mô hình kết hợp.
Nhân viên làm việc tại nhà
Những người làm việc tại nhà với tư cách là nhân viên có ít tác động về thuế hơn so với các nhà thầu độc lập hoặc chủ doanh nghiệp nhỏ làm việc tại nhà. Nhân viên làm việc tại nhà có thể khấu trừ một phần chi phí văn phòng tại nhà của họ, chẳng hạn như:
- Điện
- Internet và dữ liệu
- Mực in và hộp mực máy in
- Giấy, bút và các vật dụng văn phòng khác
CRA phân biệt giữa nhân viên được trả lương và những người được trả hoa hồng. Vì những nhân viên được ủy quyền thường có thu nhập kém ổn định hơn nên CRA cấp cho họ một số khoản khấu trừ bổ sung, chẳng hạn như thuế bất động sản, bảo hiểm nhà cửa và tiền thuê thiết bị điện tử tiêu dùng.
Những người làm nghề tự do và chủ doanh nghiệp nhỏ
Những người làm nghề tự do hoặc nhà thầu độc lập không được một công ty nào tuyển dụng. Mặc dù họ có thể chọn làm việc cho một khách hàng hoặc doanh nghiệp, nhưng họ bị đánh thuế khác so với nhân viên làm công ăn lương tiêu chuẩn. Điều tương tự cũng xảy ra với các chủ doanh nghiệp nhỏ hoạt động tại nhà.
Khi các nhà thầu tự kinh doanh được thanh toán, thuế của họ sẽ không tự động được trừ khỏi séc như thuế nhân viên thường lệ. Thay vào đó, những người làm việc tự do phải nộp thuế định kỳ trong năm (hàng quý) hoặc hàng năm.
Điều này đòi hỏi tổ chức và kỷ luật nhiều hơn một chút, đồng thời nhiều nhà thầu độc lập và chủ doanh nghiệp tự kinh doanh làm việc với nhân viên sổ sách hoặc kế toán viên để giúp họ luôn tuân thủ các khoản thuế của mình.
Các nhà thầu độc lập tự kinh doanh và chủ doanh nghiệp nhỏ cũng phải đăng ký GST/HST nếu hoạt động kinh doanh của họ tạo ra doanh thu hơn 30.000 đô la trong một quý hoặc trong bốn quý liên tiếp.
Mặc dù các cá nhân tự kinh doanh chịu nhiều trách nhiệm tài chính hơn nhân viên, nhưng họ cũng được hưởng nhiều khoản khấu trừ hơn mà họ có thể yêu cầu trên tờ khai thuế của mình, chẳng hạn như:
- Thuế bất động sản
- Lãi suất thế chấp
- Trợ cấp chi phí vốn
- Tiện ích (internet, điện, sưởi)
- Đồ dùng và thiết bị văn phòng tại nhà (máy tính xách tay, bút, giấy, v.v.)
Những cạm bẫy thường gặp cần tránh
Dưới đây là một số cạm bẫy phổ biến cần tránh để giúp bạn nộp thuế dễ dàng hơn và giúp bạn tuân thủ các luật và quy định về thuế của CRA.
Yêu cầu thừa chi phí
Sai lầm phổ biến nhất mà nhân viên làm việc tại nhà, nhà thầu độc lập và chủ doanh nghiệp nhỏ mắc phải là khai báo quá mức các chi phí và khoản khấu trừ. CRA đã nêu rõ các quy định về số tiền bạn có thể khấu trừ từ thuế của mình.
Ví dụ: bạn không thể khấu trừ toàn bộ khoản thanh toán thế chấp hoặc toàn bộ hóa đơn tiền điện nếu bạn chỉ sử dụng không gian văn phòng tại nhà để kinh doanh.
Bạn sẽ cần tính tỷ lệ phần trăm (dựa trên foot vuông) chi phí nhà ở mà văn phòng tại nhà của bạn sử dụng cho thu nhập từ công việc hoặc kinh doanh và sau đó sử dụng thông tin đó để yêu cầu các khoản khấu trừ theo quy định của CRA.
Tài liệu lộn xộn
Một trong những cách đơn giản nhất để làm cho việc nộp tờ khai thuế hàng quý hoặc cuối năm trở nên dễ dàng hơn là luôn ngăn nắp. Giữ biên lai, giấy tờ, hóa đơn đã thanh toán và bất kỳ tài liệu nào khác mà bạn có thể cần.
Tôi khuyên bạn nên giữ một tủ hồ sơ nhỏ và sắp xếp nó theo từng tháng. Việc giữ bản sao kỹ thuật số của mọi thứ cũng là một ý tưởng tuyệt vời. Các chương trình kế toán như Freshbooks hoặc Quickbooks có các tính năng cho phép bạn dễ dàng lưu trữ các bản sao kỹ thuật số của hóa đơn đã thanh toán, biên lai và các chứng từ thuế quan trọng khác.
Khi nào cần được giúp đỡ
Cho dù bạn là nhân viên, nhà thầu độc lập hay chủ doanh nghiệp nhỏ, việc theo dõi chi phí văn phòng tại nhà của bạn có thể trở nên khó khăn. Điều này đặc biệt đúng nếu bạn là chủ doanh nghiệp nhỏ chủ yếu hoạt động tại nhà.
Điều tốt nhất bạn có thể làm là sắp xếp ngăn nắp và lưu giữ hồ sơ về tất cả các khoản thu, chi và thu nhập của mình.
Nếu bạn thấy mình gặp khó khăn trong việc nộp thuế vào cuối năm, đừng ngại liên hệ với chuyên gia thuế và yêu cầu trợ giúp. Số tiền nhỏ bạn sẽ trả cho họ để giúp bạn tuân thủ các khoản thuế thường rất đáng để bạn không đau đầu và những hình phạt tiềm tàng mà họ có thể giúp bạn tránh khỏi.
Christopher Liew là một CFA Charterholder và cựu cố vấn tài chính. Anh viết các mẹo tài chính cá nhân cho hàng nghìn độc giả Canada hàng ngày trên trang web Wealth Awesome của mình.
© 2024 CTVNews.ca
BẢN TIẾNG VIỆT CỦA THE CANADA LIFE
