Có một vài thay đổi trong các chính sách liên bang có thể ảnh hưởng đến tài chính của người Canada trong năm mới.

Brian Quinlan, một kế toán viên chuyên nghiệp được cấp phép tại Allay LLP, nói rằng nhiều thay đổi là thường lệ. Chúng bao gồm các điều chỉnh dựa trên lạm phát đối với mức thuế bạn thuộc vào hoặc hạn mức đóng góp TFSA của bạn trông như thế nào.

Những thay đổi khác — chẳng hạn như những thay đổi về thuế lãi vốn sẽ có hiệu lực trong cả năm đầu tiên vào năm 2025 — có thể cần nhiều kế hoạch hơn.

Dưới đây là danh sách các thay đổi cần lưu ý:"

Mức thuế suất

Đối với năm 2025, mức thuế suất thuế thu nhập sẽ tăng 2,7 phần trăm trong năm mới để ngăn chặn giá cả tăng đẩy người dân Canada vào mức thuế suất cao hơn. Điều này diễn ra sau mức tăng 4,7 phần trăm vào năm 2024.

Đối với năm 2025, thuế liên bang là 15 phần trăm đối với thu nhập lên đến 57.375 đô la; 20,5 phần trăm đối với thu nhập từ 57.375,01 đô la đến 114.750 đô la; và 26 phần trăm đối với thu nhập từ 114.750,01 đô la đến 177.882 đô la.

Mức thuế suất là 29 phần trăm đối với thu nhập từ 177.882,01 đô la đến 253.414 đô la, trong khi bất kỳ mức nào cao hơn thế sẽ bị đánh thuế ở mức 33 phần trăm.

Quinlan cho biết "Bạn không phải trả nhiều thuế hơn chỉ vì lạm phát, vì vậy (việc điều chỉnh) là tin tốt cho tất cả chúng ta."

Ông nói thêm: "Ngay cả khi bạn có cùng một số tiền thu nhập vào năm 2024 so với năm 2023, bạn sẽ phải trả ít thuế hơn vì số tiền ít hơn phải chịu mức thuế cao hơn."

Khoản tiền cá nhân cơ bản

Đối với năm thuế 2025, khoản tiền cá nhân cơ bản — mà bạn không phải trả thuế thu nhập liên bang — dao động từ 14.538 đô la đến 16.129 đô la, tùy thuộc vào tổng thu nhập của bạn.

Con số này tăng so với số liệu năm 2024, dao động từ 14.256 đô la đến 15.705 đô la. Những ai có thu nhập thấp hơn có mức tín dụng thuế cá nhân cơ bản cao hơn.

Kế hoạch Lương hưu Canada

Một số người lao động Canada sẽ thấy tiền lương của mình giảm đi một chút do số tiền đóng góp CPP tăng.

Một cuộc cải tổ lương hưu kéo dài nhiều năm đã bắt đầu vào năm 2019 khi cả Kế hoạch Lương hưu Quebec và CPP bắt đầu đưa vào các chế độ phúc lợi nâng cao nhằm mục đích cung cấp hỗ trợ tài chính lớn hơn cho những người đã nghỉ hưu. Các khoản đóng góp cá nhân — và phần đóng góp tương ứng của chủ lao động — đã tăng lên khi kế hoạch được triển khai.

Tính đến năm 2024, hiện có hai mức trần thu nhập bổ sung ngoài mức cơ bản, với những người lao động có thu nhập cao hơn phải trả thêm phí bảo hiểm cho thu nhập trong mức thứ hai trước khi đạt mức tối đa.

Mức trần thu nhập cho những người có thu nhập bậc một sẽ tăng lên 71.300 đô la vào năm mới từ 68.500 đô la vào năm 2024. Mức trần thu nhập thứ hai sẽ tăng từ 73.200 đô la vào năm 2024 lên 81.200 đô la.

Sau năm 2025, chương trình sẽ được triển khai đầy đủ và các giới hạn cơ bản, bậc một và bậc hai sẽ tăng theo mức tăng lương thay vì tăng mạnh như những năm gần đây.

Bất kỳ ai đã làm việc và đóng góp vào CPP từ năm 2019 trở đi đều đủ điều kiện nhận khoản thanh toán CPP cao hơn khi nghỉ hưu đối với thu nhập từ giai đoạn đó.

Thuế lãi vốn

Có một số bất ổn ở đây vì luật vẫn chưa được thông qua, nhưng những thay đổi được đề xuất đối với thuế lãi vốn là đáng kể.

Quinlan cho biết những thay đổi này đòi hỏi "suy nghĩ nghiêm túc" đối với những người cân nhắc bán tài sản trong năm mới, vì đây sẽ là năm đầu tiên áp dụng mức thuế suất cao hơn đối với khoản thu nhập trên 250.000 đô la.

Quinlan cho biết thời điểm bán tài sản là rất quan trọng.

"Thay vì bán tài sản với mức thu nhập khổng lồ 300.000 đô la trong một năm, bạn có thể muốn bán một số trong một năm và một số trong năm tiếp theo", ông nói.

Khi có hiệu lực, những thay đổi này sẽ áp dụng cho bất kỳ khoản lãi vốn nào kể từ ngày 24 tháng 6 năm 2024.

Theo các quy tắc mới, một phần lớn hơn trong lãi vốn của một cá nhân — lợi nhuận kiếm được từ việc bán tài sản — được coi là phải chịu thuế.

Trước đây, chính phủ đã đánh thuế 50 phần trăm lãi vốn. Trong khi số tiền đó áp dụng cho khoản lãi vốn lên tới 250.000 đô la, thì con số này sẽ được tăng lên hai phần ba đối với khoản thu nhập vượt quá 250.000 đô la.

Các Kế hoạch Tiết kiệm Hưu trí Đã đăng ký

Trong năm tài chính 2024, người dân Canada có thể đóng góp vào các tài khoản tiết kiệm hưu trí đã đăng ký của họ cho đến ngày 3 tháng 3.

Ngưỡng cho các khoản tiết kiệm hưu trí đã đăng ký sẽ tăng lên 32.490 đô la vào năm mới, từ mức 31.560 đô la trước đó, cộng với bất kỳ khoản đóng góp nào từ những năm trước.

Bạn có thể tìm thấy số tiền trong khoản đóng góp chưa sử dụng của mình trên thông báo đánh giá của năm ngoái từ Cơ quan Thuế Canada hoặc tài khoản trực tuyến CRA của bạn.

© 2025 The Canadian Press

Bản tiếng Việt của The Canada Life